يجب أن تكون العلاقة بين سوق الأوراق المالية وشيك الضمان الاجتماعي الشهري الخاص بك في الاعتبار. في بعض المواقف المحدودة ، يمكن أن تقلل مكاسب الاستثمار الكبيرة من السوق من مزاياك أو تجعلها تخضع للضريبة. مثل معظم نصائح الاستثمار ، فإن التخطيط الدقيق والفهم الشامل للقواعد يساعدان على ضمان عدم تضاؤل الشيكات.
كيف يتم توليد فوائد الضمان الاجتماعي
أولاً ، بعض الأساسيات. يتم دفع مستحقاتك من احتياطيات الصندوق الاستئماني للضمان الاجتماعي. الأموال في الصندوق الاستئماني (الذي يتألف في الواقع من صندوقين: الصندوق الاستئماني لتأمين الشيخوخة والناجين والصندوق الاستئماني للتأمين ضد العجز) تأتي من ضرائب الرواتب التي تم جمعها من العمال وأصحاب العمل (تتذكر أن هذه الفئة تحمل “خصومات FICA” على دفع كعب).
يساهم الأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص أيضًا ، في شكل ضريبة العمل الحر. لذا يتم تمويل مزاياك من خلال مساهمات من الأشخاص في القوى العاملة ، جنبًا إلى جنب مع أرباح الاستثمار الناتجة عن تلك المساهمات وضرائب الدخل الفيدرالية.
ومع ذلك ، ليس للصندوق الاستئماني للضمان الاجتماعي صلة مباشرة بسوق الأوراق المالية. يتم استثمار الأموال المتبقية بعد دفع جميع المزايا في السندات الحكومية ذات الإصدارات الخاصة على أساس يومي. وهي تشبه سندات الخزانة الأمريكية ، باستثناء أنها لا تتداول علنًا. هذه السندات ذات الفائدة هي شكل من أشكال سداد الدين المستحق للإنفاق ، ويجب دفعها من الإيصالات الضريبية المستقبلية لـFICA
السيناريوهات الموجهة للأسهم
يتم تحديد استحقاقات الضمان الاجتماعي الفردية الخاصة بك بنفس الطريقة التي تعمل بها خطة المعاشات التقاعدية ذات الاستحقاقات المحددة. يعتمد المبلغ الذي تتلقاه جزئيًا على طول المدة التي عملت فيها والمبلغ الذي كسبته خلال فترة عملك. لا علاقة لأي من الحسابات التي تدخل في تحديد مزاياك بسوق الأوراق المالية أو سوق السندات أو سعر الفائدة الأساسي أيضًا.
ومع ذلك ، هناك طريقة يمكن أن تؤثر بها سوق الأسهم على مزايا الضمان الاجتماعي. سينشأ هذا السيناريو إذا اخترت البدء في أخذ هذه المزايا قبل سن التقاعد الكامل ، وفي الوقت نفسه ، مارس خيارات الأسهم غير المؤهلة للموظفين (NSOs). إذا كان إجمالي دخل عملك للسنة ، بما في ذلك الربح من بيع NSOs ، يتجاوز الحد القانوني ، فسيتم تخفيض مزاياك بمقدار $ 1 لكل دولارين فوق الحد.
هذا ينطبق فقط على NSOs. يعتبر الربح من خيارات الأسهم التي يتم ممارستها والتي يتم شراؤها في السوق المفتوحة أو من خيارات الأسهم الحافزة التي يمنحها صاحب العمل (ISO) مكاسب رأسمالية ، وليس تعويضًا مكتسبًا 7. لمدة عام على الأقل
العواقب الضريبية
بمجرد أن تصل إلى سن التقاعد الكامل ، لن يؤثر أي مبلغ للدخل ، بغض النظر عن المصدر ، على مبلغ مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك .9 ومع ذلك ، إذا كان لديك في أي عمر دخلك الإجمالي القابل للإبلاغ (بما في ذلك مدفوعات الفائدة ، والأرباح ، وخيارات الأسهم والمكاسب الرأسمالية وأي عناصر أخرى تتعلق بالاستثمار) تتجاوز مبلغًا معينًا ، يمكن اعتبار جزء من مزايا الضمان الاجتماعي خاضعة للضريبة . ومن المفارقات أن عامًا رائعًا للسوق ويمكن لمحفظتك أن تقلل بشكل فعال من مزاياك – بفرض الضرائب عليهم.
عوامل أخرى ، بما في ذلك العمر الذي تبدأ فيه تلقي الإعانات ، وسجل عملك ، وأي دخل إضافي تحصل عليه أثناء الحصول على المزايا ، يمكن أن تؤثر بشكل مباشر أو غير مباشر في أرباحك النهائية للضمان الاجتماعي. إذا كنت تتلقى معاشًا حكوميًا ، فقد يؤدي ذلك إلى تقليل مزاياك إما من خلال معادلة معاشات التقاعد الحكومية (GPO) أو بند التخلص من المكاسب غير المتوقعة (WEP) .
إذا نجحت الاقتراحات التي ستسمح إما للموظفين الحكوميين أو الأفراد باستثمار أموال الضمان الاجتماعي في أسواق الأسهم ، فإن أداء سوق الأسهم سيؤثر بالتأكيد على مزاياك.
اقتراح متواضع
بشكل أساسي ، فإن تعرض الضمان الاجتماعي (وتلك ، كمستفيد من الفوائد) لسوق الأسهم محدود للغاية. ومن المفارقات أن هذا يمكن أن يتغير.
أثارت أزمة التمويل المعروفة والمعلن عنها جيدًا والتي تحيط بالصندوق الاستئماني للضمان الاجتماعي – الخوف من إفلاس الضمان الاجتماعي ، خاصة مع اعتزال معظم جيل طفرة المواليد الضخمة وبدء جمعها – الكثير من النقاش حول إيجاد طرق أفضل لتمويل البرنامج. يتضمن أحد الاقتراحات استثمار كل أو جزء من الصندوق الاستئماني للضمان الاجتماعي في أسواق الأسهم. يجادل آخر بالسماح للعمال الأفراد باستثمار كل أو جزء من مساهماتهم في FICA في الأدوات التي يختارونها.
بينما يصر بعض المراقبين على أن الوقت قد حان للضمان الاجتماعي للاستثمار في السوق – أو السماح للموظفين بذلك – والاستفادة من معدلات العائد المرتفعة التي قد تكون ممكنة ، يحذر آخرون من أن المشاركة في سوق الأسهم لن تحدث فرقًا ويمكن ، في الواقع ، إدراج عنصر الخطر في حالة انهيار السوق أو دخوله في فترة تحمل طويلة. من المفترض أن يكون الصندوق الاستئماني مستثمرًا محافظًا ، ويختار الأسهم الأكثر أمانًا ، ولكن هناك قدر من المخاطر دائمًا عند الاستثمار في الأسهم.
الملخص
إذا كنت قلقًا من أن الركود في سوق الأسهم يمكن أن يؤثر على مزايا الضمان الاجتماعي ، فإن الإجابة المختصرة هي لا. بالنسبة للجزء الأكبر ، من الإنصاف القول إن أداء سوق الأسهم ليس له تأثير مباشر على مزايا الضمان الاجتماعي.
إذا بدأ الصندوق الاستئماني للضمان الاجتماعي في الاستثمار في سوق الأسهم أو السماح للعمال بالقيام بمساهماتهم ، فلن يكون هناك شك في أن نتائج السوق – جيدة أو سيئة – سيكون لها تأثير مباشر على مزايا الضمان الاجتماعي. على الرغم من عدم وجود خطط محددة لتحقيق ذلك ، يمكن أن تكون الإمكانية بمثابة تذكير (كما لو كنت بحاجة إلى واحد) بأنه يجب أن يكون لديك حسابات تقاعد شخصية في مكانك أيضًا ، وألا تعتمد فقط على بيضة عش حكومية.
