زكاة المال المدخر = إجمالي رصيدك النقدي يوم تمام الحول × 2.5%، بشرط أن يبلغ المال النصاب وأن تمر عليه سنة هجرية كاملة وهو في ملكك. فإذا كان لديك 60,000 ريال ادّخرتها ومرّ عليها الحول، فزكاتها 1,500 ريال.
هذه هي القاعدة باختصار. وفي هذا الدليل نشرح الشروط، وكيف تعرف النصاب، وما الحل العملي لمن يدّخر من راتبه كل شهر، مع أمثلة رقمية بالريال السعودي والدرهم الإماراتي.
ما الشروط التي تجعل الزكاة واجبة في مدخراتي؟
لا تجب الزكاة في كل مبلغ تدّخره، بل عند اجتماع ثلاثة شروط أساسية:
- الملك التام: أن يكون المال ملكك فعلًا وتستطيع التصرف فيه، كرصيدك في الحساب البنكي أو النقد الذي في بيتك.
- بلوغ النصاب: أن يصل مجموع ما تملكه من نقود إلى الحد الأدنى الذي حدده الشرع.
- حولان الحول: أن تمر على المال سنة هجرية (قمرية) كاملة منذ بلغ النصاب، وهو لم ينزل عنه.
فإذا تحققت هذه الشروط وجبت الزكاة بنسبة ربع العشر، أي 2.5% من المبلغ كله، لا مما زاد على النصاب فقط.
كم نصاب زكاة المال المدخر؟
النصاب في النقود يُقاس بأحد معدنين، ولذلك ستجد رأيين معتبرين:
- نصاب الذهب: قيمة 85 جرامًا من الذهب الخالص (عيار 24). وهذا ما اعتمده مجلس الإمارات للإفتاء الشرعي في بيانه عن زكاة النقود.
- نصاب الفضة: قيمة 595 جرامًا تقريبًا من الفضة الخالصة. وكثير من الجهات في السعودية، كهيئة كبار العلماء واللجنة الدائمة، تقول بأن نصاب الأوراق النقدية هو أدنى النصابين أو الأنفع للفقراء، وهو نصاب الفضة في الغالب لأنه أقل قيمة.
ولأن أسعار الذهب والفضة تتغير يوميًا، فلا يصح حفظ رقم ثابت للنصاب. تجد القيمة المحدّثة بالريال والدرهم في صفحة نصاب الزكاة اليوم، فارجع إليها يوم حساب زكاتك.
تنبيه للأمثلة: الأرقام التالية افتراضية للتوضيح فقط وليست أسعار اليوم. سنفترض أن نصاب الذهب يعادل 40,000 ريال، وأن نصاب الفضة يعادل 3,500 ريال.
كيف أحسب زكاة المال المدخر خطوة بخطوة؟
- حدد تاريخ بداية الحول: اليوم الذي بلغ فيه مالك النصاب لأول مرة، بالتاريخ الهجري.
- عند تمام السنة الهجرية، اجمع كل ما تملكه من نقود: الحسابات الجارية، وحسابات الادخار، والنقد في البيت، والعملات الأجنبية بعد تحويلها إلى عملتك.
- اطرح ما خرج من ملكك فعلًا، كدفعة مقدمة سلّمتها للبائع.
- قارن المجموع بقيمة النصاب في ذلك اليوم من صفحة نصاب الزكاة اليوم.
- إذا بلغ النصاب فاضربه في 2.5%، والناتج هو زكاتك.
وإن أردت أن توفر الوقت فاستخدم حاسبة الزكاة، وأدخل أرصدتك لتظهر لك النتيجة مباشرة.
ماذا لو كنت أحسب بالسنة الميلادية؟
الأصل في الزكاة هو الحول الهجري. لكن إن كان يصعب عليك ذلك، كأن تكون حساباتك كلها مرتبطة بالسنة الميلادية، فقد أجازت دار الإفتاء المصرية الحساب بالسنة الميلادية مع رفع النسبة إلى 2.577% بدل 2.5%، تعويضًا عن الأيام الزائدة في السنة الشمسية (نحو 11 يومًا). التفاصيل في فتوى دار الإفتاء عن الحول الشمسي.
هل تجب الزكاة في المال المدخر للزواج أو البيت أو الحج؟
نعم، عند جمهور العلماء. فقد أفتى الشيخ ابن باز رحمه الله بأن المال المدخر للزواج أو لبناء بيت تجب فيه الزكاة إذا بلغ النصاب وحال عليه الحول، سواء كان ذهبًا أو فضة أو عملة ورقية. فنية الادخار لحاجة مهمة لا تُسقط الزكاة ما دام المال في يدك.
وهذا جواب سؤال متكرر عن زكاة المال المدخر للحاجة: الحاجة المستقبلية لا تمنع الزكاة، وإنما يسقطها خروج المال من ملكك قبل تمام الحول، أو نقصه عن النصاب.
هل يُزكّى المال الذي لا ينمو ولا أستثمره؟
نعم. كثيرون يظنون أن الزكاة على المال المستثمر فقط، لكن النقود تجب فيها الزكاة بذاتها متى بلغت النصاب وحال عليها الحول، حتى لو بقيت في حساب جارٍ لا يدرّ أي عائد. بل الزكاة من أسباب تحريك المال، لأن ترك المال راكدًا يجعله يتناقص بها سنة بعد سنة.
أما إن كانت مدخراتك في أسهم أو صناديق فلها طريقة حساب مختلفة، وقد شرحناها في دليل زكاة الأسهم.
كيف أحسب زكاة المال المدخر من الراتب الشهري؟
هنا المشكلة العملية: كل شهر يدخل مبلغ جديد، ولكل مبلغ نظريًا حول خاص به. فهل تتابع كل مبلغ على حدة؟
يجوز ذلك لمن أراد الدقة، لكن العلماء ذكروا طريقة أيسر. فقد أفتى الشيخ ابن باز بأن من زكّى جميع مدخراته تبعًا لحول أول شهر فلا بأس، وتكون الزكاة عن المبالغ التي لم يحل عليها الحول بعد زكاةً معجّلة. نص الفتوى على موقع الشيخ ابن باز.
وكذلك ذكر موقع الإسلام سؤال وجواب، ناقلًا عن اللجنة الدائمة، أن أسهل طريق هو أن تعرف الشهر الذي بلغ فيه مالك النصاب أول مرة، ثم تزكي كل ما عندك عند تمام الحول عليه. زكاة راتب الموظف.
الخلاصة العملية: اختر تاريخًا هجريًا واحدًا، هو يوم بلوغ مالك النصاب أول مرة، وزكِّ رصيدك كله في هذا اليوم من كل عام. وانتبه إلى أن تأخير الزكاة بعد تمام الحول لا يجوز إلا لعذر.
وماذا عن الديون التي لي أو عليّ؟
- دين لك عند شخص معسر: رجّح الشيخ ابن باز أنه لا زكاة فيه حتى تقبضه، ثم تزكيه إذا حال عليه الحول بعد قبضه.
- دين عليك مؤجل أو أقساط: ذكر موقع الإسلام سؤال وجواب أن الراجح أن الدين المؤجل، ومنه الأقساط، لا يُسقط الزكاة عن المال المدخر إذا بلغ النصاب.
أمثلة محلولة على حساب زكاة المال المدخر
تذكير: قيم النصاب هنا افتراضية (40,000 ريال للذهب، و3,500 ريال للفضة). استخدم القيمة الحقيقية من صفحة النصاب.
المثال الأول: مدخرات ثابتة في حساب بنكي
أحمد لديه 60,000 ريال في حساب ادخار منذ رمضان الماضي، ولم ينقص الرصيد عن ذلك طوال العام. المبلغ فوق النصابين، ومر عليه الحول.
الزكاة = 60,000 × 2.5% = 1,500 ريال. ولو حسب بالسنة الميلادية لأصبحت: 60,000 × 2.577% = 1,546.20 ريال.
المثال الثاني: موظف يدّخر من راتبه كل شهر
سارة بلغت مدخراتها النصاب أول مرة في 1 محرم، ثم استمرت تدّخر كل شهر. في 1 محرم من العام التالي أصبح رصيدها 85,000 ريال، بعضها لم يمر عليه حول كامل.
بالطريقة الميسّرة تزكي الرصيد كله: 85,000 × 2.5% = 2,125 ريال. وما دفعته عن المبالغ الحديثة يُحسب زكاة معجلة، ثم تكرر الحساب في 1 محرم من كل عام.
المثال الثالث: مدخرات للزواج مع أقساط سيارة
خالد يدّخر 50,000 ريال لزواجه، وعليه أقساط سيارة شهرية. بحسب ما سبق، لا تُسقط نية الزواج ولا الأقساط المؤجلة الزكاة.
الزكاة = 50,000 × 2.5% = 1,250 ريال. ولو كانت مدخراته 20,000 ريال فقط، فهي دون نصاب الذهب الافتراضي لكنها فوق نصاب الفضة؛ فتجب عليه الزكاة على قول من يعتمد أدنى النصابين (500 ريال)، ولا تجب على قول من يعتمد الذهب.
مثال بالدرهم الإماراتي
مريم في دبي لديها 120,000 درهم مدخرة منذ عام هجري كامل. لنفترض للتوضيح أن نصاب الذهب يعادل 39,000 درهم، وهو المعيار الذي اعتمده مجلس الإمارات للإفتاء.
الزكاة = 120,000 × 2.5% = 3,000 درهم.
لمن أدفع زكاة مدخراتي؟
تُدفع الزكاة إلى الأصناف الثمانية التي حددها القرآن الكريم، كالفقراء والمساكين والغارمين. وقد جمعناها مع أمثلة عملية في دليل مصارف الزكاة.
أسئلة شائعة
هل أزكي المبلغ الزائد عن النصاب فقط؟
لا، إذا بلغ المال النصاب فالزكاة على المبلغ كله بنسبة 2.5%.
نقص رصيدي عن النصاب في منتصف السنة، فماذا أفعل؟
إذا نزل المال عن النصاب انقطع الحول، ويبدأ حول جديد من يوم عودته إلى النصاب.
هل يجوز أن أخرج الزكاة قبل موعدها؟
نعم، أجاز الشيخ ابن باز تعجيل الزكاة إذا رأى المزكي مصلحة في ذلك، أما تأخيرها بعد تمام الحول فلا يجوز إلا لعذر.
هل أضم الذهب الذي أملكه إلى مدخراتي النقدية؟
الذهب المدخر يُضم عادةً، أما الذهب الملبوس ففيه خلاف معروف شرحناه في دليل زكاة الذهب الملبوس.
لماذا تختلف المواقع في رقم النصاب؟
لأن بعضها يعتمد نصاب الذهب وبعضها نصاب الفضة، ولأن الأسعار تتغير يوميًا. لذلك ارجع دائمًا إلى سعر يوم وجوب الزكاة.
هذا المقال للتثقيف العام وليس فتوى. لكل حالة تفاصيلها، فإن كان وضعك المالي معقدًا فاسأل عالمًا موثوقًا تطمئن إليه.
